[Yakov_Sorokin]

Приветствую. Описываем контрольные процедуры и постоянно спорим о степени детализации. Одни считают, что надо описывать подробно, вплоть до конкретных действий в системе, другие что достаточно общего описания, иначе документ устареет после первого же изменения процесса. Аргументы есть у обеих сторон. Подскажите, какой уровень детализации ожидает налоговая и как найти баланс между полнотой и поддерживаемостью? Компания растущая, процессы меняются часто, поэтому вопрос поддерживаемости для нас острый.

[Klim_Fedorov]

Баланс такой: описание должно однозначно отвечать на вопросы кто, что, когда, на основании каких данных и как фиксирует результат. Конкретные клавиши в системе не нужны, а вот исполнитель, периодичность и источник данных обязательны, без них процедура выглядит декларацией. Если процесс меняется, меняется и описание, это нормальная эксплуатация системы, а не проблема. Что стоит что учитывать при заполнении , разобрано в материале. Совет: заведите владельца каждой процедуры, он и будет обновлять описание при изменениях. И раз в год пересматривайте описания целиком. Процессы меняются постепенно, и через пару лет документы начинают жить отдельной жизнью, а расхождение с фактом видно инспекции сразу.